Портфель займов
Портфель займов (англ. loan portfolio) - это общий остаток задолженности по всем ссудам, которые финансовая организация выдала своим клиентам, зафиксированный на определенную дату. В этот показатель включаются как активные долги, по которым выплаты идут по графику, так и просроченные обязательства. При этом в расчет берется только «тело» долга: начисленные штрафы, пени и процент за пользование займом в общую сумму не входят. Данный индикатор помогает регулятору и участникам рынка оценивать масштабы работы компании и качество выданных средств.
Портфель займов простыми словами
Если вас интересует, что такое портфель займов на бытовом уровне, представьте себе общую сумму денег, которую все должники в совокупности должны вернуть конкретной компании прямо сейчас. Например, если микрофинансовая организация выдала тысяче клиентов по 10 000 рублей, ее текущий показатель составит 10 миллионов рублей.
При этом займодавец регулярно анализирует качество выданных средств. Чем больше людей вовремя возвращают деньги, тем «здоровее» финансы компании. Если же доля неплательщиков стремительно растет, это сигнализирует о высоких рисках и возможных убытках для бизнеса. Компании стремятся наращивать объемы выдачи надежным клиентам, чтобы сохранять стабильность.
Что входит в портфель займов
В этот финансовый показатель включается исключительно основной долг заемщиков. То есть непосредственно те суммы, которые физические или юридические лица получили на руки наличными или переводом на банковскую карту. В структуре показателя традиционно выделяют:
- Ссуды, по которым клиенты вносят платежи без задержек, строго соблюдая график.
- Просроченные задолженности, если долг еще не продан коллекторам или не списан как безнадежный.
- Реструктурированные долги, условия по которым были изменены из-за финансовых трудностей клиента.
Важно понимать, что будущие или потенциальные выдачи в расчет не берутся. Например, если гражданин добровольно оформил самозапрет на получение банковских займов и микрокредитов, он физически не сможет увеличить показатель ни одной МФО, пока не отменит это ограничение.
Отличия от других финансовых метрик
В финансовой сфере часто встречаются схожие понятия, которые важно не путать. Так, кредитный портфель имеет абсолютно ту же экономическую суть, но этот термин традиционно применяется к банкам. Терминология займов и ссуд чаще используется микрофинансовыми институтами, ломбардами и кредитными потребительскими кооперативами (КПК), где участникам дополнительно необходимо вносить паевой взнос.
Также не стоит путать корпоративные показатели с личными финансами. Например, инвестиционный портфель отражает вложения частного лица или фонда в различные активы для получения прибыли, а не выданные кому-либо в долг деньги.
| Критерий | Портфель займов | Инвестиционный портфель |
|---|---|---|
| Суть показателя | Выданные клиентам деньги, которые должны быть возвращены | Собственные средства, вложенные в акции, облигации, фонды |
| Кто формирует | МФО, КПК, ломбарды, краудлендинговые платформы | Частные инвесторы, паевые инвестиционные фонды |
| Главный риск | Массовый невозврат выданных средств заемщиками (дефолт) | Падение рыночной стоимости купленных биржевых активов |
Портфель займов: главное
- Это общая сумма всех основных долгов клиентов перед финансовой организацией на конкретную дату.
- Включает в себя как своевременно оплачиваемые, так и просроченные задолженности.
- Не учитывает начисленные проценты, пени и штрафы за просрочку.
- Служит главным индикатором масштаба и качества работы МФО или кредитного кооператива.
Частые вопросы
Учитываются ли штрафы за просрочку в портфеле займов?
Нет, в этот показатель входит только основной остаток задолженности. Начисленные пени, штрафы и проценты учитываются финансовыми организациями отдельно.
Чем портфель МФО отличается от банковского?
Суть показателей абсолютно одинакова, но в банковской сфере чаще используют термин «кредитный портфель». Показатель микрофинансовой организации обычно состоит из множества краткосрочных ссуд на небольшие суммы.
